Savjet usvojio Odluku o adekvatnosti kapitala banke
19/09/2008
Savjet Centralne banke Crne Gore na sjednici kojom je predsjedavao guverner Ljubiša Krgović, usvojio je Odluku o adekvatnosti kapitala banke i set odluka iz podzakonske regulative kojima se bliže uređuje poslovanje banaka u Crnoj Gori.
Nova Odluka o adekvatnosti kapitala banaka predstavlja najvažniji podzakonski akt koji se u velikoj mjeri zasniva na evropskim direktivama, odnosno međunarodnim standardima kojima su definisani metodologija obračuna i minimalni kapitalni zahtjevi za pokriće svih rizika kojima su banke izložene u svom poslovanju. Odredbe Odluke imaju za cilj da se kroz instrumente i metode mjerenja svih rizika utvrdi adekvatan nivo kapitala koji banka mora održavati. Time će se u značajnoj mjeri unaprijediti dosadašnji sistem vrednovanja kvaliteta banke sa aspekta njenog rizičnog profila i postići osnovni cilj, a to je zaštita interesa deponenata i povjerilaca kroz obezbjeđenje dovoljnog kapitala banke za pokriće svih eventualnih gubitaka koji mogu nastati u poslovanju. Novinu u usvojenim rješenjima predstavlja nova metodologija obračuna potrebnog kapitala za kreditni, tržišne, operativni i ostale rizike, mogućnost korišćenja tehnika za ublažavanje kreditnog rizika, mogućnost korišćenja kreditnog rejtinga dužnika dodijeljenog od strane priznate eksterne institucije ili kreditne agencije, itd. Odlukom su detaljno utvrđeni kriterijumi koje eksterne Institucije moraju ispunjavati za procjenu kreditnog rizika, da bi rejtinge koji one utvrđuju banke mogle koristiti u postupku izračunavanja rizikom ponderisane aktive. Odlukom je data i formula za izračunavanje koeficijenta solventnosti banke koja uključuje potrebni kapital za kreditne, tržišne i operativne rizike, izračunat u skladu sa odredbama ove Odluke, potrebni kapital za rizik zemlje izračunat u skladu sa posebnim propisom Centralne banke i potrebni kapital za ostale rizike, kao što su rizik reputacije, rizik usklađenosti i dr.
Dešavanja na međunarodnom finansijskom tržištu koja su rezultirala globalnom finansijskom krizom, pokazala su da međunarodni standardi nijesu dovoljna garancija da se kriza neće pojaviti i oni su opredeljujuće uticali na akcije Centralne banke Crne Gore. Stoga je bilo nužno da primijenimo neke mijere koje su i strožije od međunarodnih računovodstvenih standarda i minimalnih standarda definisanih Bazelom II.
Ova strožija rješenja se prije svega, odnose na visinu keoficijenta solventnosti a time i potrebnog kapitala za pokriće rizika, strožijeg tretmana kolaterala za obezbjeđenje izloženosti, strožijeg tretmana dospijelih a neizmirenih obaveza, strožije kriterijume za upravljanje kreditnim rizikom i rizikom likvidnosti kao najznačajnijim rizicima u crnogorskom bankarskom sistemu, strožijim tretmanom izdvajanja rezervi, itd. Ova regulativa će nužno voditi povećanju nivoa kapitalizovanosti crnogorskih banaka, koji je trenutno najniži u regionu. CBCG će u narednom periodu veliku pažnju posvetiti i kvalitetno sprovedenoj superviziji, koja će preventivno dijelovati na očuvanje stabilnosti crnogorskog bankarskog sistema.
Novom Odlukom o likvidnosti propisuju se minimalni standardi za kvantitativno upravljanje rizikom lividnosti kroz obavezu banaka za održavanjem minimalnih koeficijenata likvidnosti, na dnevnoj i dekadnoj osnovi. Usvojenim rješenjima omugućiće se bolji uvid u likvidnost banke, odnosno mogućnost banaka da ispunjavaju sve dospjele obaveze u svakom trenutku, i njihovo bolje upravljanje likvidnošću.